Ile wynosi podatek od lokat
Stawka wynosi 19 procent i dotyczy odsetek, a nie wpłaconej kwoty. Jeśli założysz lokatę na 10 000 zł, to 10 000 zł wraca do Ciebie w całości, a opodatkowana jest tylko nadwyżka, czyli odsetki. Stawka jest stała i taka sama dla każdego banku oraz dla każdej kwoty.
W mowie codziennej ten podatek nazywany jest podatkiem Belki. Jego szerszy opis znajdziesz w tekście o podatku Belki. Tutaj skupiamy się na praktycznym pytaniu: ile podatku zapłacisz od swojej lokaty i co z tego wynika dla wyboru oferty.
Dobrze mieć w głowie dwie liczby: 19 procent jako stawkę podatku i 81 procent jako część odsetek, która zostaje u Ciebie. Pierwsza pozwala policzyć, ile oddasz, druga, ile zachowasz. Obie opisują ten sam rachunek z dwóch stron i przydają się przy każdej ofercie, niezależnie od tego, czy lokata trwa miesiąc, czy rok.
Kto pobiera podatek
Podatek od odsetek z lokaty pobiera bank, który wypłaca Ci odsetki. Kwota, którą otrzymujesz na koniec lokaty, jest więc już pomniejszona o podatek, a bank przekazuje należność dalej. W zwykłej sytuacji nie wykonujesz dodatkowych czynności, a wynik widzisz w potwierdzeniu lub na rachunku.
Dla Ciebie ważna jest świadomość, że oprocentowanie w reklamie jest przed podatkiem. Dlatego te same pieniądze, które według oferty zarobią określony procent, w rzeczywistości zarobią o niecałą piątą część mniej.
Rachunki na różnych kwotach
Najlepiej widać to na liczbach. Załóżmy lokatę 10 000 zł na 5 procent w skali roku na 12 miesięcy: odsetki brutto 500 zł, podatek 19 procent to 95 zł, netto 405 zł.
Załóżmy lokatę 30 000 zł na 4 procent w skali roku na 12 miesięcy: odsetki brutto 1 200 zł, podatek 228 zł, netto 972 zł. Załóżmy lokatę 10 000 zł na 4 procent w skali roku na 3 miesiące: odsetki brutto 100 zł, podatek 19 zł, netto 81 zł.
W każdym przypadku netto to 81 procent odsetek brutto. Ten sam współczynnik 0,81 pozwala szybko oszacować wynik bez kalkulatora, wystarczy pomnożyć odsetki brutto przez 0,81.
Podatek a długość lokaty
Długość lokaty nie zmienia stawki. Zmienia tylko wysokość odsetek, a więc i podatku w złotych. Przy lokacie trzymiesięcznej odsetki są mniejsze niż przy rocznej, więc podatek jest niższy, ale udział podatku w odsetkach pozostaje ten sam.
Załóżmy lokatę 20 000 zł na 4 procent w skali roku na 6 miesięcy: odsetki brutto 400 zł, podatek 76 zł, netto 324 zł. Ta sama kwota i oprocentowanie na 12 miesięcy dałyby brutto 800 zł, podatek 152 zł i netto 648 zł. Podatek podwaja się razem z odsetkami.
Jak porównywać lokaty po podatku
Skoro podatek jest taki sam dla wszystkich, porównanie ofert sprowadza się do zysku netto. Kilka zasad ułatwia sprawę:
- zestawiaj oferty o tym samym okresie, bo inaczej zysk jest nieporównywalny,
- licz zysk netto w złotych dla swojej kwoty,
- sprawdzaj limit kwoty, nowe środki, wymagane konto i termin końca promocji,
- nie porównuj oprocentowania brutto z netto, bo to dwa różne wymiary.
Zestawienie, które robi to za Ciebie, to ranking lokat. Zawiera ono także lokaty na nowe środki i lokaty terminowe, w których kolejność ustala wyliczony zysk, nigdy prowizja.
Gwarancje i bezpieczeństwo środków
Podatek to jeden element wyniku, a drugi to bezpieczeństwo pieniędzy. Środki na lokacie w banku są objęte gwarancją do ustawowego limitu, co oznacza, że do tej kwoty chronione są także odsetki naliczone do dnia zdarzenia. Przy kwotach przekraczających limit warto rozważyć podział środków między kilka banków.
Rozsadnie nie jest bankiem. Pokazujemy oferty i liczymy zysk, a umowę zawierasz bezpośrednio z bankiem, którego wybierzesz.
Dwie lokaty, ten sam podatek, różny wynik
Ponieważ stawka jest identyczna, różnice między ofertami biorą się z oprocentowania, okresu i warunków. Załóżmy dwie oferty na 12 miesięcy i kwotę 40 000 zł: pierwszą na 4,5 procent w skali roku, drugą na 4 procent. Pierwsza daje odsetki brutto 1 800 zł, podatek 342 zł i netto 1 458 zł. Druga daje brutto 1 600 zł, podatek 304 zł i netto 1 296 zł. Różnica na korzyść pierwszej to 162 zł.
Ta różnica zniknie, jeśli pierwsza oferta ma limit kwoty niższy niż 40 000 zł. Załóżmy limit 20 000 zł, a nadwyżka oprocentowana niżej. Wtedy część Twoich pieniędzy zarabia mniej, a druga oferta może okazać się lepsza dla całej kwoty. Dlatego sam nagłówek z wysokim procentem nigdy nie wystarcza.
Warto też pamiętać o terminie. Po zakończeniu lokaty pieniądze trafiają na konto, a dalszy zysk zależy od tego, czy założysz nową lokatę. Przerwa między lokatami to dni bez odsetek, więc przy planowaniu uwzględnij moment, w którym środki wracają, i sprawdź ofertę z wyprzedzeniem.
Kolejna wskazówka dotyczy podziału kwoty. Przy większych środkach można część ulokować w jednej ofercie, a część w innej, jeśli limity kwot sprawiają, że żadna pojedyncza oferta nie obejmuje całości. Wynik każdej części policz osobno i dodaj zyski netto.
Jeśli zależy Ci na prostocie, przyjmij zasadę kciuka: przy rocznej lokacie na X procent w skali roku zysk netto to około 0,81 razy X procent wpłaconej kwoty. Dla 5 procent wychodzi 4,05 procent, czyli 405 zł z 10 000 zł. Taki szybki test pozwala odsiać oferty, które tylko wyglądają dobrze w reklamie.
Policz podatek na swojej kwocie
Wpisz kwotę i okres do kalkulatora lokaty, a zobaczysz odsetki brutto, podatek i zysk netto. Potem porównaj kilka ofert i wybierz tę, która po podatku daje najwięcej.